Перевірка контрагентів: навіщо і як це зробити?

Підприємці часто зустрічають на шляху нових партнерів і постачальників. На перший погляд вони вселяють довіру: реклама в інтернеті, офіс в центрі міста, просунутий сайт. Насправді деякі з них — це фірми-одноденки та вигадані компанії. Саме тому експерти настійно рекомендують перевіряти майбутніх контрагентів. Навіть тих, з ким планується тільки одна операція. Далі, ми розглянемо як це зробити.

Навіщо перевіряти контрагентів?

Це потрібно робити для того, щоб:

1. Зрозуміти, з ким доведеться працювати. Може виявитися так, що компанії не існує за документами, а є тільки сайт і номер телефону.
2. Виявити несумлінність. Контрагенти можуть порушувати закон а перевіряти зрештою будуть і вашу компанію.
3. Не платити зайвих податків. Якщо податкова визнає договори з сумнівними контрагентами недійсними, доведеться доплатити податок і пеню, а ці цифри можуть вийти просто величезними.
4. Захистити себе від втрати грошей і походів по судах, а також зберегти час, щоб займатися важливими справами з гідними партнерами.

Як можна перевіряти контрагента?

Перше, що можна зробити — подивитися свіжу виписку з єдиного державного реєстру підприємств та організацій — ЄДРПОУ. Зробити це можна дуже легко — просто потрібно зайти на сайт податкової, і ввести назву компанії. У виписці доступна інформація про офіційну адресу клієнта, розмір статутного капіталу, дату реєстрації, хто гендиректор і входить до складу учасників, чим компанія займається. Можна побачити зміни, які відбувалися за час існування, щоб оцінити стабільність. Ця послуга безкоштовна.

Якщо ж ви хочете отримати про компанію більш вичерпну інформацію, тоді вам варто скористатися аналітичною системою "Ю-Контрол": https://youcontrol.com.ua/ru/topics/yedynyy-derzhavnyy-reiestr-pidpryiemstv-ta-orhanizatsiy-ukrayiny-zayedrpou/, яка дозволяє отримати найсвіжіші та самі актуальні дані з 60 різних реєстрів (на платній основі) та 22 реєстрів (безкоштовно).

Що повинно насторожити?

• Якщо в реєстрі немає виписки, не варто укладати договір. Компанія офіційно не зареєстрована.
• Позначка про недостовірність адреси швидше за все означає, що компанії там немає. Запитайте договір оренди та документи на нерухомість, або відвідайте вказану адресу. Ще допоможе перевірка масової адреси (це коли за однією адресою зареєстровано кілька юросіб). Часто виходить, що адресу просто купили, зв'язатися з контрагентом неможливо: коли на таку адресу висилають листи, вони повертаються назад відправнику. Останнім часом податкова активно займається перевіркою компаній з масовими адресами та може їх ліквідовувати.
• Якщо відмітка давня, або компанія не отримує пошту від податкової та не стежить за змінами, значить їй просто все одно, що буде. А за недостовірність компанію можуть виключити з ЄДРПОУ, і її учасники протягом 3 років не зможуть бути учасниками інших юросіб. Не варто мати справу з таким безвідповідальним партнером.
• Позначка у виписці про недостовірність відомостей про гендиректора може означати, що перед вами номінальна особа, яка бере участь в фіктивних компаніях або працює надто плідно. У будь-якому випадку це теж маркер ненадійності контрагента.
• Компанія часто змінює адреси. Ймовірно для того, щоб ніхто не зміг їх вловити. Вона не отримує пошту. Запитайте договори оренди та уточніть, чому так відбувається.
• Контрагент надає посередницькі послуги. Податкова відноситься до операцій з посередниками насторожено, і перевіряє їх. Якщо виявиться, що ця схема потрібна для ухилення від податків, то податкова це виявить і донарахує їх. З такими контрагентами потрібно уважно оформляти договір, вказувати підрахунок винагороди та враховувати ризики.